Po doručení faktury účetní zkontroluje správnost faktury, zkontroluje správnost výdaje a předá ke kontrole správci rozpočtu a příkazci operace. Pokud nemají proti výdaji námitky, připojí k F241 - Likvidačnímu listu svůj elektronický podpis. Po schválení faktury správcem rozpočtu a příkazcem operace putuje faktura ke schválení hlavnímu účetnímu. Tato osoba překontroluje všechny náležitosti a v případě, že je vše v pořádku, potvrdí na likvidačním listu správnost svým elektronickým podpisem. Po schválení faktury správcem rozpočtu a příkazcem operace provede hlavní účetní úhradu předložené faktury. Pak hlavní účetní předá fakturu účetnímu a v systému zadá údaje hlavnímu rozpočtáři, který uzavře rezervaci v systému státní pokladny.